Ahora imaginemos que tienes una imprenta. Recibes un pedido grande para imprimir una partida de folletos para una festividad de la ciudad. El cliente solicita un plazo de pago de 30 días a partir de la entrega del pedido.
Revisas la situación: hay suficientes materiales en el almacén y la empresa tiene 200.000 ₽ en la cuenta. Aceptas las condiciones y comienzas el trabajo.
Unos días después, el contador te recuerda que debes pagar 100.000 ₽ por el mantenimiento de las máquinas. Realizas el pago, terminas el pedido y entregas los folletos al cliente.
Desde ese momento comienza el plazo de 30 días para el pago.
Revisas la situación: hay suficientes materiales en el almacén y la empresa tiene 200.000 ₽ en la cuenta. Aceptas las condiciones y comienzas el trabajo.
Unos días después, el contador te recuerda que debes pagar 100.000 ₽ por el mantenimiento de las máquinas. Realizas el pago, terminas el pedido y entregas los folletos al cliente.
Desde ese momento comienza el plazo de 30 días para el pago.
Faltan 28 días para que llegue el pago del cliente, y la empresa tiene 100.000 ₽ en la cuenta.
Una semana después, llega el momento de pagar los materiales que el proveedor entregó hace un mes. Pagas 90.000 ₽ por el papel, y solo quedan 10.000 ₽ en la cuenta.
Otra semana más tarde, según el calendario, debes pagar los sueldos de los empleados y el alquiler del almacén, pero ya no hay dinero. No puedes retrasar el pago de salarios — eso conlleva multas. Por eso pides prestados 30.000 ₽ a un conocido, pagas los sueldos y le pides al propietario del almacén que espere para cobrar.
Una semana después, llega el momento de pagar los materiales que el proveedor entregó hace un mes. Pagas 90.000 ₽ por el papel, y solo quedan 10.000 ₽ en la cuenta.
Otra semana más tarde, según el calendario, debes pagar los sueldos de los empleados y el alquiler del almacén, pero ya no hay dinero. No puedes retrasar el pago de salarios — eso conlleva multas. Por eso pides prestados 30.000 ₽ a un conocido, pagas los sueldos y le pides al propietario del almacén que espere para cobrar.
Faltan dos semanas para que el cliente pague, y ya estás en números rojos por 60.000 ₽.
Por fin el cliente realiza el pago. Cancelas las deudas y respiras aliviado. El dueño del almacén se queja diciendo que esta fue la última vez que esperó, y tu amigo bromea con que debería haberte cobrado intereses.
Por fin el cliente realiza el pago. Cancelas las deudas y respiras aliviado. El dueño del almacén se queja diciendo que esta fue la última vez que esperó, y tu amigo bromea con que debería haberte cobrado intereses.
A pesar del problema de flujo de caja, el saldo restante es de 340.000 ₽.
Cómo gestionar los problemas de flujo de caja en la producción
Para evitar problemas de flujo de caja, es importante llevar un calendario de pagos — una tabla sencilla donde registres, al menos con un mes de anticipación, todas las entradas y salidas de dinero. Así podrás ver cuánto efectivo habrá en la cuenta en cada día específico.
En el ejemplo de la imprenta, este calendario habría mostrado claramente que otorgar al cliente un plazo de pago de 30 días dejaría al negocio sin dinero durante dos semanas. En ese caso, lo correcto habría sido negociar un plazo más corto con el cliente y solicitar más tiempo para pagar al proveedor.
Para evitar problemas de flujo de caja, es importante llevar un calendario de pagos — una tabla sencilla donde registres, al menos con un mes de anticipación, todas las entradas y salidas de dinero. Así podrás ver cuánto efectivo habrá en la cuenta en cada día específico.
En el ejemplo de la imprenta, este calendario habría mostrado claramente que otorgar al cliente un plazo de pago de 30 días dejaría al negocio sin dinero durante dos semanas. En ese caso, lo correcto habría sido negociar un plazo más corto con el cliente y solicitar más tiempo para pagar al proveedor.